财产保险公司前10个月亏损近66亿:汽车保险费下降
(原标题：前10个月，财险公司遭受近66亿的大损失：“台”车险保费下降，信用保险业务“延迟”)
随着保险行业最新业务情况的发布，财产保险公司前十个月的成绩单也浮出水面。11月30日，记者从内部渠道获悉，财产保险公司前10个月净利润亏损近66亿元，与去年同期相比由盈利转为亏损；其中，信用保证保险(以下简称“信用保证”)承保利润率低于-10%的“憋”。此外，虽然车险惠及消费者，保费价格下降，但车险保费规模在过去两个月持续下降。业内人士认为，频繁的雷暴和企业风险控制能力的缺乏导致了信用保险业务的持续收缩，而车险的全面改革是车险保费降低的主要原因。保险企业，尤其是中小保险企业，有必要从马太效应越来越明显的“红海”中发展自己的特色业务和“打打杀杀”。
净利润同比下滑112%
具体而言，财产保险公司前10个月净亏损高达65.87万元，同比下降111.92%，而去年同期净利润为552.77亿元，但与9月底-118.94亿元的亏损缺口相比。这意味着10月份财险公司净利润达到53.07亿元。
同时，北京商报记者发现，财产保险公司前十个月利润总额为41.87亿元，但所得税费用高达107.74亿元，比去年同期的15.07亿元高出近7倍，直接导致10月份财产保险净利润为负。
首都经济贸易大学保险系副主任李文忠解释说，“所得税费用=当期所得税的递延所得税费用-递延所得税收入”，因为财产保险公司的营业利润实际上比上年大幅下降，当期所得税本应大幅下降，但由此产生的所得税费用却大幅增加了——。显然，这是递延所得税费用大幅增加的结果。
至于所得税为何大幅上调，清华大学五道口金融学院中国保险与养老金研究中心研究员朱表示，这是2019年手续费及佣金支出税前扣除政策的调整，减轻了当年保险企业的税负。
据悉，2019年5月29日，财政部、国家税务总局发布《关于保险企业手续费及佣金支出税前扣除政策的公告》号，调整保险行业手续费及佣金费用税前扣除政策，统一将原财险15%、人身险10%的扣除比例提高至18%，允许超出部分在以后年度扣除。
业内人士表示，此次政策调整适应了保险业务的特点，在寿险转型和车险费率市场化改革的背景下，减轻了保险企业的税负，尤其有利于中小保险企业的发展。
信用保证险“拖后腿”
财产险和意外险业务中的信用保险和保证保险业务继续低迷，损失缺口进一步扩大，保费收入进一步下降。
具体来说，从承保利润来看，前十个月的信用保险和保证保险损失分别为17.79亿元和94.98亿元，承保利润率分别为-13.84%和-17.76%，这“延迟”了财产保险公司前十个月的承保利润率。其中，信用保险业务亏损缺口较去年同期扩大26.08%，而保证保险业务由盈利转为亏损，同比下降70多倍。
“但由于很多融资性信用担保保险业务的保险期限为多年，过去赔付风险大的保单尚未到期，风险处于快速释放阶段，现阶段保费收入规模较大。损益表上出现大额亏损是正常的。”李文忠解释了它“拖后腿”的原因。
关于信用保险从业人员下一步将做什么，李文忠表示，从信用保险业务雷鸣般、损失可能持续一段时间的角度来看，保险公司在经营信用保险业务时必须谨慎。他建议提前正确评估自身的信用风险控制能力，不要盲目跟风，做好信用风险控制，避免承销庞氏借款人，根据经济情况和风险情况动态调整业务规模，将业务规模控制在可承受范围内，特别注意控制一年以上的业务规模。
综改两月车险保费走低
除了净利润超65亿元的疯狂亏损外，财险“台柱”车险10月保费也表现不佳。具体而言，10月份机动车辆保险业务原始保费收入为618.38亿元，同比下降6.50%，较9月份的745.44亿元进一步下降。
对此，业内大多数人分析是受到车险全面改革的影响。
关于车险全面改革带来的变化，业内很多人的第一反应是车险费率下降。在“构建新的保险生态，保障更美好的生活”研讨会和泰康在线五周年庆典上，车车科技创始人兼CEO章雷介绍，自车险全面改革两个月以来，车险保费已经便宜了25%以上，价格差异已经体现出来，这对保险公司自身的定价能力提出了很大的考验，同时，保险公司也需要强化自身的科技属性。
“9月份全面车险改革方案实施，整体车险费率大幅下降，自然会导致车险保费收入规模和市场份额下降。”李文忠认为，车险全面改革后，车险业务的利润率被进一步压缩，特别是对于难以形成规模经济的小公司。
“如果保费规模做不到，很难超过三四十亿，那么摊销成本就很困难，车险业务就会越来越亏。”朱建议，要么退出车险市场，要么通过产品创新和差异化在部分细分市场扎根，通过科技提升定价力。他表示，差异化定价能力也是车险全面改革后的核心竞争力。
此外，汽车服务公司副总裁彭也认为，车险综合改革带来的两大变化是更加注重服务和效率。对于未来的车险市场，彭预测有两个特点：第一，市场将进一步集中在大公司；第二，由于创新和基础的不同，准备好的公司的独特领域会突然出现。
对于经营车险业务的保险公司，特别是小公司，李文忠建议，要认真分析自身在车险市场竞争中的优势和劣势，做好市场和客户细分，改变过去单纯追求车险业务的市场运营模式，主要利用车险业务形成的现金流在市场上赢得一席之地，实现生存和发展。