技术高管离职放弃16万股鼓励SMIC称不会产生重大不利影响

技术高管辞职放弃16万股鼓励SMIC说，这不会产生重大不利影响

7月4日晚，半导体龙头企业SMIC宣布，技术研发副总裁吴金刚辞职。7月5日，SMIC科创板股价收于58.37元/股，上涨0.41%，而港股收盘报22.75港元/股，下跌2.15%。关于吴金刚辞职一事，SMIC相关负责人在接受采访时表示，“以公告为准”。该公司在公告中表示，吴金刚的离职不会产生重大不利影响。

技术副总裁R&D辞职

数据显示，吴金刚是SMIC的“20岁士兵”。吴金刚于2001年加入SMIC。2001年至2014年，历任副主任、主任、高级主任。2014年至辞职，任技术研发副总裁。任职期间，他负责FinFET先进技术的研发和管理。

吴金刚的离开备受关注，这与他最近获得的股权激励有关。5月20日，SMIC发布《2021年科创板限制性股票激励计划》。作为两位核心技术人员之一，吴金刚共获得16万股股权激励。在6月26日的特别股东大会上，该决议获得通过。如果单纯按7月5日收盘价计算，本次股权激励总市值约为933万元。2020年年报显示，作为高管，吴金刚当年的薪酬为214.1万元。

需要指出的是，上述16万股的股权激励并非无偿授予，对应的行权价格为20元/股。复旦大学经济学院税务专业学位行业导师王维卿在接受《证券日报》记者采访时表示，根据税法相关规定，股票期权形式的应纳税所得额=股票数量。因此，行权日收盘价减去20元，乘以16万股，即为高管应纳税个人收入。确定收益金额，需要根据股权激励计划中公布的行权条件进行判断。

从《股权激励草案》开始，股权激励分为四个归属期，每个归属期考察公司年度业绩指标和个人业绩评级。由于第一个归属期的评估年度为2021年，吴金刚未授予任何股权。根据协议，自辞职之日起已授予但尚未拥有的限制性股票不得拥有，并应作废。随着有效离职，吴金刚放弃了上述16万股股权激励计划。王维卿表示，只有行使权利后才能产生纳税义务，而这部分税款需要以现金支付。符合税法的可以享受一定的宽限期。放弃行使权利，就不会有相应的纳税义务。

4日晚，吴金刚的离开一度登上微博热搜。除了公众对大型上市公司高管高收入的好奇之外，也与基层民众的关注度息息相关。2020年公募基金市场暴涨，大量“90后”投资者入市成为新市民。张坤、蔡松松等基金经理成为微博上的“网红”。SMIC是以蔡松松为首的诺安的尴尬股之一。

该公司的股价表现稳定

7月5日，SMIC股价表现稳健，并没有像一些人预测的那样暴跌。第三方研究机构Lens Company的研究创始人匡玉清在接受《证券日报》采访时表示，芯片制造行业的门槛极高，不会因为失去一名核心技术人员而产生明显的短期效应，尤其是像SMIC这样的公司。其国内主要竞争对手的工艺水平普遍在28纳米以上，SMIC最先进的工艺已达到7纳米的同等水平。通常晶圆制造升级每个工艺水平需要3 -5年的时间。因此，它在核心技术人才离职的影响中主要体现在长期。如果核心技术人才选择加入竞争对手，公司的竞争力将会减弱

SMIC在公告中表示，目前公司技术研发工作正在正常进行，吴金刚的离职并未对公司整体R&D实力产生重大不利影响。保荐人发表意见时，也认为吴金刚已签订相关劳动合同、保密协议或条款、竞业限制条款，吴金刚的离职不会影响公司专利权的完整性，不会对公司业务发展和技术创新产生重大不利影响。

吴金刚负责参与的FinFET技术已经发展成为主流的纳米级工艺。在这一领域，虽然SMIC在中国处于领先地位，但与国际巨头相比，SMIC仍在奋力追赶。2020年年报显示，SMIC已完成15000片FinFETs的装机容量目标，第一代量产稳步推进，第二代进入风险量产。“第二代FinFET工艺技术研发”和“14纳米finfet衍生技术平台开发”目前正在研究项目中。对比国外巨头，全球最先进的量产集成电路制造工艺已经达到5 nm，3 nm技术有望在2022年左右进入市场。